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河南大有能源股份有限公司 合于收到上海证券来

信息来源:http://www.gzduzhong.cn  |   更新时间:2024-05-16 10:35  

  河南大有能源股份有限公司 合于收到上海证券来往所作事函的布告本公司董事会及悉数董事保障本布告实质不存正在任何作假纪录、误导性陈述或者巨大脱漏,并对其实质的的确性、精确性和完备性担当片面及连带职守。

  河南大有能源股份有限公司(以下简称“公司”)于近期收到上海证券交往所《闭于河南大有能源股份有限公司2023年年度陈诉的讯息披露囚系任务函》(上证文移【2024】0278号)(以下简称《任务函》)。现将《任务函》实质布告如下:

  凭借《公然拓行证券的公司讯息披露实质与式样法规第2号—年度陈诉的实质与式样》(以下简称《式样法规第2号》)、上海证券交往所行业讯息披露指引等章程的恳求,经对你公司2023年年度陈诉的过后审核,为便于投资者理会,按照本所《股票上市章程》第13.1.1条的规则,请你公司进一步填补披露下述讯息。

  1.闭于经贸易绩大幅下滑且亏蚀。年报显示,公司告竣贸易收入58.14亿元,同比降低32.30%,归母净利润-4.81亿元,扣非后归母净利润-6.22亿元,与昨年比拟产生大额亏蚀,此中第四时度贸易收入为8.69亿元,归母净利润-6.80亿元,环比均产生大幅下滑,要紧由来为受耿村事件及一面矿井苦难统辖、煤炭商场下行等身分影响。分地域来看,河南省内告竣贸易收入35.54亿元,毛利率为-1.79%,同比降低37.07个百分点,河南省外告竣贸易收入16.73亿元,毛利率62.93%,同比降低13.87个百分点。

  请公司:(1)团结要紧煤种商场价值走势,产销量、售价、本钱及毛利率更正情状,量化理会整年经贸易绩大幅下滑以登科四时度功绩环比大幅更正的由来及合理性,并与同行业可比公司实行较量分析要紧分歧由来;(2)分辨河南省外里各要紧煤矿的规划情状,分析毛利率更正趋向存正在较大分歧的由来和合理性,并量化理会河南省内毛利率为负的整个由来及后续改正步伐;(3)年报显示2023年公司对刻板修造、存货、正在修工程、预付账款等资产合计计提减值盘算约3,268.77万元。请公司团结要紧煤矿资产组组成及规划情状,分析各资产组是否存正在减值迹象的判别凭借;如存正在减值迹象的,理会分析闭连资产组可收回金额确定方法及凭借,以及本年度资产减值盘算计提金额是否充盈、精确;(4)团结耿村事件管束发扬、整改情状,分析后续复产大致计划。请年审司帐师就题目(1)(2)(3)宣告真切定睹。

  2.闭于集团财政公司存款。年报及闭连布告显示,陈诉期末钱银资金中,存放财政公司存款期末余额约15.94亿元,占比约37.02%,同比上升7.38个百分点;银行存款期末余额约9.61亿元,占比约22.32%,同比降低15.96个百分点。陈诉期内公司正在财政公司的日均存款余额约为19.12亿元,同比上升3.35亿元。其它,2024年2月6日,财政公司因未能庄敬实施受托人职责、确保委托营业的确性等题目,受到邦度金融监视打点总局河南囚系局行政责罚。

  请公司:(1)团结陈诉期各月度财政公司日均存款余额和各月末存款余额,分析环比更正情状及由来;并团结上述情状及资金行使计划,进一步分析日均存款额同比上升的合理性;(2)团结闭连金融供职和议及资金存取本质情状,分析闭连存款是否知足独立性、安好性恳求,存款支取是否本质受到限定或妨害,是否存正在配合控股股东及其相干方资金行使、债务了偿当真支柱较高存款秤谌;(3)比拟陈诉期各季度财政公司及外部银行存款账户期末余额、日均流水及账户存取情状,分析陈诉期末银行存款余额占比降低而财政公司存款余额占比上升的由来及合理性,并团结资金打点预备和用处分析是否存正在昭着分歧。如是,请进一步分析由来及合理性;(4)填补披露财政公司受到行政责罚整个事由、影响及采纳的整改步伐,并分析是否影响公司正在财政公司存款的安好性。请独立董事、年审司帐师就上述题目宣告真切定睹。

  3.闭于相干方营业交游。年报及闭连布告显示,陈诉期公司与新义矿业、义翔铝业等控股股东相干方存正在大额应收金钱历久未偿付且赓续新增营业交游。整个为,2020年至2023年,新义矿业对应的应收账款期末余额差别为4.91亿元、4.91亿元、5.02亿元,2023年终公司已计提坏账盘算约2.16亿元;义翔铝业对应的应收账款期末余额差别约为7,121.79万元、8,956.42万元、8,986.41万元,2023年终公司已计提坏账盘算约451.17万元。陈诉期内,公司与新义矿业、义翔铝业差别新增营业交游金额约1.39亿元、1.01亿元。其它,公然原料显示,义翔铝业面对众告状讼,并被列为被推行人。

  请公司:(1)填补披露陈诉期末新义矿业、义翔铝业期末应收账款酿成时辰、交往金额、交往实质、合同商定的结算方法、是否已过期等,并团结闭连方资信情状,分析应收账款坏账盘算计提方法是否合理,计提金额是否充盈、精确;(2)填补披露陈诉期内公司与上述相干方营业交游的整个实质,囊括爆发时辰、交往实质、交往金额及订价凭借、回款金额实时辰等,并分析公司正在闭连相干方历久存正在大额欠款的情状下,仍赓续新增营业交游的由来、需要性和合理性,是否与其他非相干方存正在昭着分歧,闭连交往是否具有贸易本质,是否本质组成资金占用。请独立董事、年审司帐师就上述题目宣告真切定睹。

  4.闭于与主贸易务无闭的营业收入。年报显示,本年度及上年度公司差别告竣寻常规划以外的其他营业收入5.87亿元、6.20亿元,差别占当期贸易收入的10.10%及7.22%,要紧为物资贩卖、出租固定资产、营业收入及供应工程供职等营业收入。

  请公司:(1)分辨差异营业类型,填补披露本年度及上年度差别告竣的其他营业收入金额、同比变动情状及变动由来;(2)填补披露本年度及上年度各营业前五大客户名称、交往实质、配合初阶时辰、收入确认金额、结算方法、回款情状等;(3)如上述交往敌手方与公司存正在相干联系的,分析公司展开闭连营业的由来及需要性,交往实质是否具有贸易本质及凭借,闭连营业交往对价及结算方法是否与第三方客户存正在明显纷歧概的景遇。请年审司帐师就上述题目宣告真切定睹。

  5.闭于预付金钱。年报显示,公司预付金钱期末余额8,043.53万元,此中北京源石信供应链打点有限公司的预付金钱期末余额为3,187.31万元,占比38.12%。公然原料显示,该公司注册资金为7,000万元,实缴资金为0元,参保人数为0元,从事供应链打点。

  请公司:(1)填补披露闭连交往的整个情状,囊括但不限于供应商获取方法、配合时长、合同订立日期、交往实质、交往金额、结算方法等,以及期后闭连商品是否交付及交付日期;

  (2)年报披露公司采购形式为采购核心团结采购。团结上述交往整个情状、供应商工商讯息以及闭连采购形式,进一步分析公司向该供应商采购的由来,闭连交往的需要性及与公司主业的相干性,闭连交往的贸易本质及是否涉及融资性营业。请年审司帐师就上述题目宣告真切定睹。

  6.闭于未决诉讼。2023年4月15日,公司披露《闭于涉及诉官司项的布告》显示,海西蒙古族藏族自治州生态情况局(以下简称原告)告状天峻义海能源煤炭规划有限公司(以下简称被告),恳求其担当因违法采矿形成的生态情况收复工程费等合计约10.30亿元,上市公司被恳求就上述总共债务担当连带职守。年报显示,2023年12月28日,海西州公民法院一审讯决被告补偿约6.15亿元,上市公司不担当连带职守,原告及被告已上诉,但暂未开庭。

  请公司团结《股票上市章程》相闭规则自查,公司是否依规就上述巨大诉讼发扬实时实施讯息披露责任。如否,请填补披露公司收到的占定的时辰、整个占定情状、对公司的影响等,以及公司未实时实施讯息披露的由来和后续整改步伐。

  针对前述题目,公司凭借《式样法规第2号》、上海证券交往所行业讯息披露指引等规则恳求,以为分歧用或因独特由来确实未便披露的,该当分析无法披露的由来。

  公司将正在本布告颁布之日起五个任务日内向上海证券交往所提交回答文献,并按恳求实行披露。